Come fare un audit modello 231?

Un audit del modello 231 è un processo finalizzato a verificare l’adeguatezza e l’efficacia del modello organizzativo, gestionale e di controllo interno adottato dalle organizzazioni al fine di prevenire la commissione di reati, tra cui quelli di natura penale. L’audit deve essere condotto da un professionista esperto in materia e può essere effettuato internamente o esternamente all’organizzazione.

Ecco alcuni passi generali che possono essere seguiti per condurre un audit del modello 231:

Preparazione: prima di iniziare l’audit, è necessario pianificare attentamente il processo, identificare gli obiettivi dell’audit e selezionare il personale che sarà coinvolto nel processo.

Analisi della documentazione: l’audit dovrà esaminare la documentazione esistente per capire come l’organizzazione ha implementato il modello 231, questo include i documenti scritti o registrazioni che descrivono la organizzazione del modello, come la carta dei servizi, i regolamenti interni, le procedure interne.

Verifica delle attività in loco: l’audit dovrà verificare in loco le attività svolte dall’organizzazione per implementare il modello 231, questo include interviste ai dipendenti, l’osservazione di processi e la verifica dei registri e dei documenti.

Valutazione dei risultati: una volta completata la fase di verifica, l’audit dovrà valutare i risultati ottenuti e identificare eventuali carenze o inadeguatezze nell’implementazione del modello 231.

Stesura del rapporto di audit: infine, l’audit dovrà redigere un rapporto che descriva i risultati ottenuti e fornisca raccomandazioni per migliorare l’efficacia del modello 231.

Implementazione dei miglioramenti: l’organizzazione dovrà attuare le raccomandazioni espresse dall’audit per migliorare il modello 231 e prevenire la commissione di reati.

Sottolineo che le modalità specifiche per un audit modello 231 potrebbero variare in base alle esigenze specifiche dell’organizzazione e alla normativa applicabile. è anche importante che l’audit sia effettuato da professionista esperto e qualificato, in modo da garantire che sia condotto in modo metodologico e rigoroso, e che i risultati ottenuti siano validi e attendibili.